Page 52 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

（二）中小企业法律风险及成因
随着经济的快速发展，中小企业也得到了长远的进步。中小企业的法律风险
防范工作也达到了一定的水准，但与大型企业的法律风险防范工作相比，中小企
业的法律风险防范工作并不完善，仍处于起步阶段。同时，由于很多中小企业自

身的资金链薄弱，若没有科学的法律风险防范工作，那么一旦遇到法律风险，很
可能会造成中小企业的经济损失，甚至破产。中小企业法律风险防范工作中存在
着诸多的问题，具体如下。
1. 企业的法律风险防范意识不足

一些小企业经营管理者本身的法律意识淡薄，对企业所面临的法律环境缺乏
清醒的认识，经营决策时不考虑相关的法律后果，有时候甚至为了追求利益最大
化，不惜以身试法。很多企业管理者错误地认为，企业的法律风险只是诉讼纠纷。
因此，在公司进行重大投资、重大经营等活动中缺少法律专业人士的参与，甚至

有些中小企业在设有法务人员或者在聘用了法律顾问的情况下，在涉及企业重大
经营、管理活动中，事先不经过法务人员或者法律顾问的审查，导致法律风险内
部控制机制被架空。
2. 企业内部管理制度不完善不科学

中小企业法律风险的防范工作，归根结底需要依托于企业完善的组织机构。
但当前很多的中小企业的内部组织体系并不科学，不完善，这就为法律风险的产
生埋下了隐患，不利于中小企业平稳快速发展。一方面，一些中小企业中的合同
管理制度并不完善，合同纠纷非常普遍，一旦产生合同纠纷，势必需要通过诉讼

来维护利益。另一方面，不少中小企业的用工合同管理也存在诸多的漏洞，劳务
纠纷是中小企业法律风险中的主要风险。可见，中小企业在快速发展的过程中，
存在着诸多的法律风险，而这些法律风险的来源是企业内部管理制度的缺失造
成的。

3. 企业内部的工作流程缺乏法定程序
很多中小企业在自身运营的过程中，明显缺乏科学的法定程序，特别是中小
企业在决议或者通过某些重大决策时，仍然仅通过公司管理层来决定，法律顾问
或者律师等参与其中的很少，这就使得决策中可能存在着法律风险。同时，中小

企业的工作流程并不科学，也不合理。在中小企业的快速发展过程中，规避法律
风险，需要科学的工作流程，特别是应该以法律为准绳，评价工作流程中是否存

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