Page 22 - 理财从这里开始 家庭财务管理操作实务

两夫妻在 岁的时候，通过养老计算器（表 - . ）进行计算，得出结果：
到 岁时，必须完成 万左右的储蓄才能够满足夫妻俩期望的养老金需求。可

见，这笔 万的资金缺口便是在财务义务中需要承担的养老债务。为提前应对
这笔养老债务，从现在开始进行筹备，每个月需要储蓄的金额为 元。

表 2-1.2 养老规划案例

（资料来源：广州汇博教育咨询--制表-Numbers APP 退休储蓄计算器，仅供参考）
这里需要注意的是，该案例展示的只是一个简化计算，仅仅考虑了通胀因

素，并未将收入的增长和回报率的波动考虑进去。并且，在进行实际的养老金规
划时，还需要进行动态调整，并根据生命表每个年龄段的存活概率进行期望支出
的终值折算。

◆类目-4：权益。
在公司理财中，由于公司是法人税制，股东对债务承担有限责任，如果公
司破产或者解散，最后能够归还给股东的资产就是权益。而在家庭理财中，没有
所谓的股东，也没有有限责任的概念，这就需要将“所有者权益”转换为”净资

产”的概念。转换之后需要注意的是：对于家庭的净资产，它的定义是投资者不
愿放弃，但是全部亏掉也不会认为是灾难性的财产。不过这有个前提：需把“财

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