Page 251 - 财务与金融

第七章 互联网金融企业财务风险预警的研究

等风险偏好下，投资者更青睐于规模大、信誉好的企业，而公司往往会选择担保
能力强、信用良好的投资者。征信的基础是建立权威、全国统一的征信数据库，

拥有一致的征信评级，但是，目前中国尚未有一个统一的数据库，缺乏参考性，
征信评级参差不齐。接下来是占比达0.2795的信息被滥用风险，因为互联网金融
需要在网络环境下进行信息的填写，不法分子获得信息后进行诈骗获得投资者的
钱财。最后两项是占比为0.168和0.0685的外部欺诈和内部欺诈风险。外部欺诈主

要是第三方的骗取、盗用财产，内部欺诈则来自企业员工的欺诈。
法律风险方面。首先由权重值W 5 =（0.0862，0.0474，0.5033，0.2142，
0.1490）可知，权重值最大的是0.5033的资格风险，目前，对互联网企业的监管
出台过一些指导意见，但是并没有出台正式的法律来监管互联网金融这一行业。

接下来是占比0.2142的虚拟货币和占比0.1490的网络洗钱风险。虚拟货币在一定
程度上提高了交易的效率和流动性，但虚拟货币与实际货币不同的是没有得到国
家的官方认可，其交易范围也受到限制，一旦出现风险，就会带来巨大的风险。
网络洗钱风险是不法分子利用互联网金融这一外壳来达到非法洗白资金的目的。

最后风险相对低的是占比0.0828的法律法规缺位风险和占比0.0466的监管缺位风
险。中国目前关于互联网金融的立法存在滞后性，监管也因为法律的缺位无法很
好地实施。

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