Page 212 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

出资，财政争取支持一部分，由管委会核定收支，开设专户。事实上，无论检察
机关还是政府财政出资，往往都是杯水车薪，特别是针对合规整改期限较长的涉
案企业，工作量往往较大，专业性较强，不能提供足够的经费保障对合规监管专

家的工作积极性是一种打击。且此种方式是使用纳税人的钱帮助涉罪企业合规，
这相当于对涉罪企业的奖励，于情于理于法都难容。但是由企业自行出资直接支
付给专业人员的方式很容易被诟病，可能带来利益冲突，难以确保合规监管人履

职的独立性和廉洁性。且对于中小微企业来说可能是一笔沉重的负担，特别是一
些时间长、专业性强、案件复杂的合规整改案件。
针对上述问题，首先应当由第三方监管机制即管委会制定第三方监督评估经

费管理办法，在办法中确立管委会的经费管理职能，设立合规专项基金，明确专
项基金来源于企业交纳的费用，并根据案件性质、地域特点等细化企业交纳费用
的标准。由管委会对专项基金进行统一调配，用于支付企业合规整改费用。明确

第三方组织合规监督考察、聘请合规顾问、基础性研究等费用列支项目，根据涉
案性质、涉案企业、地域特点制定差异化的费用标准。这样既可以使合规经费来
源于企业，避免使用国家财政资金，还能由管委会根据案件情况统一调配、合理

使用合规费用，解决了中小微企业的资金困境，同时又避免了企业直接发放给合
规监管人，造成监管人与被监管人之间产生利益勾连的现象，利于监管人保持独
立和专业的精神。为了避免腐败，合规专项基金的使用情况应由管委会监事会进

行监督，并将费用使用情况在合规管理平台当中予以适度公开。

第六节 人工智能技术在合规监管上的应用

人工智能技术蓬勃发展，产生了丰富的落地场景，其中应用在银行合规监管
场景中的主要技术有自然语言处理、计算机视觉和机器人流程自动化。

一、自然语言处理在合规监管的应用

自然语言处理是计算机科学领域与人工智能领域中的一个重要方向，是一门

融语言学、计算机科学、数学于一体的科学。因此，这一领域的研究涉及人们日
常使用的语言，包含实现人与计算机之间用自然语言进行有效通信的各种理论和

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