Page 79 - 企业合规管理体系建设研究

第二章 企业合规管理与法律治理

造出一支素质优良的财会工作队伍。另一方面，要重视企业财务工作人员的专业
业务考核。制定严格科学的考核细则，将业务能力强的人选拔到企业的财务工作
岗位中，提高企业财会队伍的专业水平。
（2）加强财务人员合法合规管理培训

建立财务合法合规管理需要加强财务合法合规管理培训，这是确保财务合法
合规管理无缝衔接的重要措施之一。财务合法合规管理是一个复杂的系统，需要
相关岗位人员对公司财务规章制度进行深入了解，熟悉有关法律法规，掌握相应
的操作流程和技能。只有通过高质量的财务合法合规管理培训，才能提高员工的

综合素质和业务水平，减少或避免因操作失误造成的违规行为或不良后果。财务
合法合规管理培训应包括以下内容：
其一，财务法律法规方面的知识。讲解相关国家法律法规、政策法规、标准
规范等，如《企业会计准则》《证券法》等，培训员工应该如何遵守法律法规，

避免潜在的违法违规风险。
其二，财务合法合规操作流程。清楚阐述公司财务管理的流程，包括核算、
报账、审批、支付等各个环节以及财务报表等相关核算内容，特别是对于新进入
岗位的员工，应加强操作技能和掌握流程方面的培训。

其三，财务合法合规管理风险防控。对于审核、监督、控制等方面要点进行
培训，确保财务人员在实际工作中能够正确使用各种财务管理工具，如内部审计、
涉税查核备案和各项评估体系等。加强财务合法合规管理培训是建立财务合法合
规管理的必要措施，通过不断提高员工的业务水平和综合素质，从而提升公司整

体风险防控能力，为企业健康稳定发展打下坚实基础。
其四，加强税法学习，降低涉税风险。各企业应注重组织人员加强税收法规
政策的学习，及时掌握税收政策，结合自身的生产经营情况和税务风险特征，建
立相应的税务风险管理制度，实施有效的内部税务管理，防止给公司造成税务罚

款及滞纳金等损失，必要时可聘请政策水平比较高的税务代理为企业服务，促进
企业遵守税收法律法规规定。
（五）推进信息化建设促进财务合规管理
1. 企业财务信息化建设的重要意义

建立符合国家法律和监管部门规则的内部控制制度，保证企业财务规范、透
明、合规运行，防范风险，保护企业安全和稳定发展已经是企业财务管理的主要

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