Page 77 - 企业合规管理体系建设研究

第二章 企业合规管理与法律治理

（四）以合规管理为核心强化企业财务管理的策略
企业的财务管理工作属于系统性工作，涉及诸多方面。因此，想要对整体的
财务管理工作进行优化升级，相关人员必须坚持以合规管理为具体核心，通过分
析企业财务管理的现状，有针对地强化企业财务管理。

1. 加强企业财务合规管理
企业加强财务合规管理的相关内容，不仅包括如何规避和识别风险，还包括
制定合理的制度以及制定应对风险的相关策略等，总之，以合规管理为核心的企
业财务管理，是极具组织计划性能的管理性活动，企业可以通过构建有效科学的

合规管理体系，进一步防范风险，促进企业实现可持续发展。
（1）树立财务合规管理理念
要积极树立财务合规管理的理念，在认知上接受合规管理，不断增强相应的
风险防控意识，从而实现高标准的管理机制。在具体运作时，要坚持将利润作为

经营管理的出发点，采用提高收益率和优化财务资金使用流程的举措，完善财务
管控的各项标准。通过建立风险防范的经营意识，促使合规管理的观念更加深入，
进一步实现企业财务管理现代化。
（2）加速建设企业合规管理体系

首先，企业应严格依据合规化全面管理覆盖的原则，做到财务管理业务全覆
盖，以此确保合规化的管理，在执行决策以及监督等各个流程中都能够科学合规。
其次，企业必须严格依据合理规划管理的要求，强化责任落实情况，将第一负责
人的职责落实工作不断加强，积极制定完善合规的管理责任制，让企业财务管理

人员明白自身的管理责任，确保监督与贯彻能够深度落实。再次，企业必须严格
依据协同联动的原则，积极统筹兼顾监察与管理、审计与内控工作的协调发展，
采取合理举措，切实保障合规管理体系平稳运行。最后，企业必须严格遵循合规
管理中的客观独立性的原则，合规管理牵头部门应秉持独立客观原则，不受任何

部门的干涉。在具体运作时，严格依据相关的法律法规对财务工作人员的合规作
为，展开客观的评价与处置。
（3）强化专业人员的合规化管理
企业在对合规风险展开评估的过程中，应严格依据评估的结果，对合规管理

中的关键风险岗位进行精准界定。针对这些岗位，不断强化培训教育力度，保证
重要岗位所涉及的业务以及业务的各项规定都能被工作人员所熟知，从而实现工

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