Page 81 - 企业合规管理体系建设研究

第二章 企业合规管理与法律治理

作质量，审核和评估各个工作环节的合法合理性。同时，监督和管理能够进一步
约束各项工作，确保制度严密、工作流程规范，对可能出现的风险事件进行全面
监测、识别、预警和控制化解，形成完整的合规管理机制。

第四节 企业合规不起诉制度的研究

一、企业合规不起诉制度探讨

企业合规不起诉制度是指检察机关主导的，对于具有进行合规管理、建立合
规体系等意愿的涉案企业，可以责令其就违法犯罪事实制定专项的企业刑事合规
计划，并督促其推进企业合规管理体系的建设，最后作出不起诉决定，促进企业
走上依法合规经营之路的制度。
企业合规不起诉制度适用的基础条件是认罪认罚，主要包括启动主体、合规

计划、合规监管以及一定条件下不起诉等要素，刑事合规计划在内控机制的持续
影响下已经被广泛应用于企业犯罪治理的规制实践中，企业通过建立有效的刑事
合规计划来替代犯罪后被起诉而带来的惩罚措施，不仅拓宽了协商性司法理念和

刑事诉讼程序分流理念的覆盖范围，达到企业犯罪预防与犯罪治理的效果，也能
够最大限度地保障企业的平稳运行和可持续发展。

二、企业刑事合规不起诉制度的模式探讨

合规不起诉制度适用模式，大体可以归纳为两种类型：一种是检察建议模式，

一种是附条件不起诉模式。检察建议模式是指检察机关对符合条件的公司进行审
查，并作出不起诉决定后，制发检察建议，要求其在一段时间内进行整改，建立
刑事合规管理体系。附条件不起诉模式是指检察机关要求涉案企业在一定的考察

期限内进行合规计划落实，并由合规监管人对其合规整改情况进行全程监管，待
考察期届满后，以企业合规体系建设成效、合规整改综合情况为依据，来决定是
否起诉。在合规不起诉的模式下，检察机关还要定期对合规企业以及责任人进行
案后回访，以完善合规建设，形成合规长效机制，增强企业法律意识，实现企业
平稳发展的目标导向。

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