Page 89 - 企业合规管理体系建设研究

第三章 企业合规风险的评估和识别

其一，商业机遇损失。企业一旦陷入刑事追责当中，企业商业声誉必定遭受
严重打击，以往的商业影响力也将面临“坍塌”的风险，导致商业活动以及商业
合作锐减，势必影响企业发展。
其二，股东权益受损。抛开以犯罪为目而开设公司这种情形，企业犯罪的大

多数情况是公司的财务状况本就存在一些问题，企业将其违法所得用于生产经营，
面临刑事罚金处罚以及没收违法所得时，企业正常的生产经营活动必将遭受重创，
必然无法保障股东利润分配等权利，损害股东权益。
其三，企业受到刑法处罚后，很难恢复到正常的经营状态，若其没有建立针

对刑事风险的应急管理机制，面对经济以及商业机会受损而无能为力，最终只能
选择破产或强制解散。
其四，员工权益受到损害。当企业面临刑事追责时，可能处于濒临破产的境
地，企业难以自保，不能为员工提供稳定的工作环境，随之员工薪资也无法保障，

甚至不得不实施减员政策，员工面临失业风险。
鉴于上述情形，企业内部制定防范刑事风险的相关机制就显得尤为重要。因
此，要想企业合规化就应当设置企业刑事合规制度与标准，建立刑事风险审查与
管理机制，将刑事合规作为企业日常管理的重点，多环节多角度地丰富管理细节，

引导企业的生产经营正规化，必将大幅度降低企业刑事犯罪的概率，维护企业稳
定、保障企业长久发展，最大程度上保障企业的利益。
3. 助力营商环境优化
营商环境是企业赖以生存发展的土壤，能够激发企业的活力与动力，提升企

业的创造力与竞争力。营商环境是市场主体在市场活动过程中所触及外部环境的
总和，法治环境也涵盖于其中。企业作为市场主体，其合法合规运行是优化营商
环境的必然要求，也即促进企业内部的合法合规化是优化营商环境的关键所在。
当前中国和其他国家商业环境较为复杂，企业也较以往面临更为严峻的刑事法律

风险。企业刑事合规作为一种企业内部的新型治理方式，其更着重于风险的事先
预防制度体系构建，能够最大化地规避刑事法律风险。而这也体现出企业自我监
管理念的变革，将强调重点由事后的结果惩处模式转变为事前的风险防范模式，
大幅提升了企业自我监管的效能，有益于实现企业利益最大化。企业做好内部合

规管理，不仅能让企业发展呈现良性循环模式，具备更强的竞争力，还能够更好
地承担预防刑事法律风险的责任，对营造协调有序、公平公正的社会主义市场环

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