Page 86 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

险的整体防控能力。刑事合规体系的内容主要包括两方面：一方面其需要明晰企
业积极的作为义务，通过相应的留痕化行为阻却犯罪构成要件的成就，创设免责
抗辩事由；另一方面通过设立风险事件处置机制，来最大程度防止刑事风险事件
对于企业发展的不利影响。

2. 刑事合规的特征
（1）受约束性
刑事合规制度首先要遵守刑事法律，依靠刑事法律法规来判断、评估、预防、
控制企业的法律风险。也就是说，刑事合规制度建立和并且实际施行后，一定要

受到刑事法律法规的约束，要遵守现行刑法所有的命令性和禁止性规范。建立刑
事合规的目的是规避刑事风险。触犯刑法后，会受到刑事制裁，而刑事制裁大多
是事后惩罚，不能在造成更严重的后果前就将危险消灭在萌芽阶段。刑事合规制
度则弥补了刑罚处罚的滞后性，将危险降到最低。

（2）自我管控
企业刑事合规制度在本质上给予了企业及其管理者自我约束和管控的权利。
任何制度的普及实施自有其积极方面。企业建立刑事合规制度的最初目的就是为
了防范刑事风险，让企业更好的发展。实现这个目的从两方面着手。一是企业需

要组织保障。通过内部建立刑事合规制度，并且建立相关的刑事合规部门，组建
专门负责刑事合规实施的负责队伍。二是完善企业管理制度。通过自我管理和约
束，让刑事合规制度能顺利在企业落脚。自我管控的益处在于预防性，可以提前
发现并制止违法行为。在建立刑事合规制度时，赋予企业处理的权利，这样在发

现违法行为时能够及时处置，才能真正发挥刑事合规计划的作用，维护企业权威。
自我管控到位，才能真正发挥刑事合规应有的作用。
（3）保护利益
企业建设有效的刑事合规计划，对企业及相关利益方都有保护的作用。具体

内容包括：一是维护企业形象。企业在经营活动中建设了合法的刑事合规计划并
且能真正落实，依照法律法规及相关的合规计划展开经营活动，那么会给企业带
来良好的社会形象，被社会及消费者信赖，这对于企业及相关利益方都是一种保
护，保护自己的利益，也有助于企业可持续发展。二是避免严重的损失。企业建

设有效的刑事合规计划，可以防控风险，最大限度避免被刑事处罚。这样一来，
企业及相关利益方也可以避免自己遭受严重的经济可其他方面的损失。

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