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R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

境发挥积极正向的作用。
（三）企业刑事合规内部管理机制构建的路径
有效的企业刑事合规可以通过建立合规化的内部决策、授权、审批、执行、
监督等若干机制，完善企业自身的治理结构，填补企业内部的治理漏洞。无论是

国有企业还是民营企业，都面临着刑事合规建设的需求，尤其是民营企业，从通
过规范制度的建设，提高竞争力实现自身长远健康发展，更加需要结合自身生产
经营状况，认真研究有关涉及企业的刑事法律规定和司法政策，重视企业刑事法
律风险的防范，使刑事合规成为企业不断发展的有力保障。刑事合规在一定意义

上促进企业完善自身的治理体系。企业制定刑事合规制度能够在企业内部机制与
法律之间架构起一座桥梁，企业通过其内部机制的完善工作，促进内部治理格局
达成一个良性循环，进一步提高公司面对刑事风险时的承受能力。为预防刑事风
险，企业刑事合规内部管理机制构建具有必要性，从具体制度以及程序方面提出

设想，有助于企业建立刑事法律风险防范机制，使企业提高抵御刑事法律风险的
能力。
1. 建立刑事法律风险评估与预警制度
评估是刑事合规管理的首要一步，也是关键一步。一方面，评估具有指引作

用。不同企业就自身情况形成的风险评估报告具有独特性以及特殊性，是后续合
规行为的参照与指路明灯；另一方面，评估还具有提示作用。在全面筛查刑事法
律风险的过程中，能够让企业认识到防范风险的重要性，并及时发现管理上存在
的疏漏，有针对性地建立刑事风险预防机制。因此，企业需依照自身生产经营的

实际情况对有可能产生的刑事法律风险进行全面筛查，针对其中的具体风险点予
以专业评估，形成具体的刑事风险评估报告，同时列出短期以及长期的防范重点。
若企业经过评估之后认为当前存在重大刑事法律风险，应由法律合规部门备案，
同时向相关责任部门及上级主管部门报告，并于企业内启动风险预警机制，根据

具体情形制定防范与化解策略。企业内各部门也应积极参与、相互配合以达到迅
速响应预警的要求，共同化解预警危机。对于不顾及预警信号、防范化解不力的
相关人员，应给予相应惩处。需要注意的是，不论是犯罪风险评估还是预警，均
需具备分析与防范刑事法律风险能力的专业人员进行，但通常情况下，许多企业

基于对预算经费的考虑，对于刑事法律风险的防范有所疏忽，因此在构建企业刑
事风险评估与预警机制之前，应完善法律顾问制度，切实保证风险评估与预警有

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