Page 101 - 医疗企业管理创新路径研究

第三章 企业合规管理体系建设

效地发挥作用。
（二）企业合规的执行标准
企业合规体系的规制对象是企业内部全体员工，执行者也是企业内部全体员
工，因此，执行需要着眼于对内部所有员工工作行为的规制。企业管理者对合规

体系如何有效执行发挥着关键性作用。对于过失性犯罪，公司内部应当有负责人
或者合规部门及时察觉和叫停，并对企业类似行为进行全方位审查判断。对于故
意犯罪，管理者很可能就是决策者，所以需要上级领导或者相关合规部门能够有
权力对管理者的违法性决策予以否决。例如中兴公司在合规建设中就赋予了合规

部门对公司全部经营活动和商业交易行为“一票否决”的权力，大大提高了合规
体系执行的有效性。对于企业普通员工，依照设计安排的合规体系，进行培训，
并加强监管，完善相关的内部制裁手段，对可能存在的违法行为进行预警提示，
宣传与监督并举，加强员工合规工作的理念。

（三）企业合规的监督标准
监督是有效运行的重要一环，建立完备的监督体系才能保证企业合规建设持
续在既定轨道上运行。对于企业合规的监督，应当从风险预防、风险识别、风险
追责三个方面贯彻落实。风险的预防需要监督部门建立合规风险评估、合规尽职

调查、合规报告制度。风险评估要求监督部门时刻关注企业的运行行为，随时进
行合规风险预测，对于重点部门更是要全面多次审查，并形成相应的合规风险评
估报告。监督部门对于公司员工，特别是公司高级管理人员需要进行是否根据合
规体系指导了工作行为的调查，并形成相应的合规报告。对于合规报告，尤其是

针对合规风险点和风险领域，更需要及时将相关合规政策和程序在公司内部进行
顺畅传递。对于风险识别，则是通过监督及时预警合规风险的发生，相应的合规
报告制度、匿名有奖举报制度都是有效识别方式；对于经营范围或者业务开展范
围较大的公司还可以建立巡回检查制度，以便及时识别合规风险并预警。对于风

险追责应对，需要在及时发现合规风险的前提下找到直接责任人员，对相关案件
展开调查，必要时聘请外部律师，对风险发生的原因、企业内部存在的漏洞等进
行分析，并上报企业合规管理部门，保留相关证据，严重者移交公安机关处理，
并配合调查。同时，企业自身对合规体系的缺漏及时弥补完善，让应对机制有效

运行。

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