Page 169 - 法律理论与应用实践分析

第四章 法律顾问制度建设

第三节 企业法律顾问与企业合规管理

一、企业法律顾问与企业合规管理的关系

（一）合规管理概述
合规具体来说，指的是遵守规则、法规和法律。2018 年 7 月 1 日实施的《合
规管理体系指南》将其定义为“履行组织的所有合规义务”。那么，就企业而言，

到底何为“规”？我们可以从两个方面来理解：一是内规，也就是企业内部的在
日常的经营以及管理中需要遵守的规则，例如规章制度、精神文化、职业道德、
行业规范等；二是外规，也就是除了内规以外的，来自企业外部但又会对其经营
及管理起到一定约束作用的众多规则、条例，如法律法规、部门规则、国家标准、
行业管理规定等。因此，企业合规管理指的就是为了使企业及其员工的经营符合

内部及外部规则而展开的相应的管理活动。就现阶段我国企业的合规管理建设而
言，其中还存在较多的问题：
1. 企业合规管理意识薄弱

一方面，企业的目的是盈利，这是维持其生存发展最基本的要求。在一些
企业中，管理层中有很多人都存在着一种以我为尊、高高在上的心理。他们对企
业合规的重要性和作用没有足够的认识，也没有给予足够的重视。在企业的经营
管理中，他们始终认为一切都应向企业的经济利益看齐，其他的一切都应该为此
妥协。这种经营理念个人主观色彩过重，与社会主义法治建设的要求明显存在相

悖性，对企业自身的发展不利。
另一方面，一些企业或员工片面地认为企业合规应该是专业部门负责的事
情，与自己很是遥远，自己在其中也发挥不了什么作用，因此，采取了一种忽视

甚至是无视的态度。但是，企业合规并不是只依靠国家相关部门或者企业领导层
及管理层就能做好的，而是全员合规。也就是企业的每一位员工、每一个环节都
需要符合相关规则，只有这样才是真正的企业合规。由于国内企业合规管理体系
建设尚处于初启动阶段，很多都是理论方面的研究，成熟的实践经验少之又少，
并不能为这一项活动的开展提供太多支持。而如果我们一味照搬国际经验，忽视

我国企业的实际情况，那么很容易出现水土不服的情况，导致企业合规管理流于

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