Page 103 - 企业合规管理体系建设研究

第三章 企业合规风险的评估和识别

其一，确定合规管理目标，定义岗位职责，并在体系中设置检查和考核机制，
包括合规风险监测、合规检查、合规考核以及合规培训与合规文化建设在内的一
整套合规管理机制流程，预防、识别、评估、报告和应对合规风险。
其二，加强在交流轮岗、提拔中涉及高风险岗位的潜在利益冲突的申报和审

核，同时建立履职回避管理制度，对违反制度要求的，明确责任和处理办法。
其三，通过批准、审核等岗位权力，建立矩阵图，识别岗位风险，制定应对
策略。

二、国企合规风险管控存在问题及改善策略

（一）当前国有企业合规风险管控所存在的问题
1. 国有企业缺乏完善的合规风险管控体系
随着中国“一带一路”倡议的推进，国有企业不仅需要提升自身在国内的竞

争优势，还要与其他国家的同行企业进行激烈角逐，所以加强国有企业的内部审
计监督管控工作和增强内部规避法律风险意识就显得尤为重要。但当前国有企业
的合规风险内部控制体系还不够健全，又因传统经营观念已在企业经营中根深蒂
固，导致国有企业存在岗位职责不够清晰、职工综合能力较低和防范风险意识较

弱等一系列问题。
2. 国有企业对合规风险管控部门的责任缺乏明确的认知
目前，国有企业的多数管理人员缺乏对合规风险管控工作的了解和认知，致
使企业内部的合规风险管控工作受到了业务发展的严重制约。一方面，企业内部

所指定的合规风险管控相关机制和措施等都过于形式化，无法全面贯穿内部管理
工作的全过程。另一方面，企业内部在开展合规风险管控工作的过程中，各个部
门之间的配合程度不高。
3. 国有企业对合规风险管控职工的任职能力不明朗

近几年，虽然国有企业在不断更新资源设施，扩大合规风险管控人员队伍的
规模，但是合规风险管控人员的能力素质参差不齐，责任相互推脱的情况时有发
生，严重影响了企业内部职工队伍的建设。另外，在评价合规风险管控人员能力
的过程中，评价准则不够严谨，无法判断职工是否具备相应的能力。

4. 国有企业内部缺乏较为完善的评价制度和问责机制
在国有企业中，相关管理人员未能对合规风险管控工作给予足够的重视，并

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