Page 112 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

有助于增强企业的社会责任感，提高企业的社会形象和声誉。通过合规经营和积
极履行社会责任，企业可以获得社会的认可和支持，为可持续发展打下坚实的基
础。同时，合规管理还有助于保护员工的权益和福利，提高员工的工作积极性和
满意度，进一步增强企业的凝聚力和竞争力。

综上所述，开展企业合规风险评估对于企业的稳健运营和可持续发展有着重
要意义。企业应该重视并加强合规管理，完善自身的合规体系，确保各项业务活
动的合法性和合规性，进而提升企业的治理水平和社会责任感，实现可持续发展。

二、合规风险评估工作要点

（一）合规风险评估工作方案编制
根据企业的组织机构、业务领域、法律法规要求等相关信息，制定具体的合
规风险评估计划和方法，确保企业合规风险得到充分控制，具体的方案包括评估

目标和范围、评估资料的收集、工作重点、人员配备及分工、评估方法和程序、
时间安排等。
（二）资料清单及收集
结合合规风险评估工作方案编制资料清单，清单内容要尽可能的全面，包括

但不限于企业内控制度体系、各类日常业务文件、企业涉及的法律法规，若企业
存在上级公司则还需要收集上级公司内控制度体系。可以提前通读内控制度体系
文件，摘录文件中对各业务环节的具体要求，尤其对于需要形成存档文件的资料，
为后续审查做好准备工作。

（三）审查组织机构设置
收集企业关于组织机构和岗位职责的相关文件，结合内控制度及不相容职务
分离的相关要求来进行审查。主要审查组织机构是否健全、是否能全面覆盖企业
各业务领域、岗位职责是否清晰、一岗多责或一人多岗情况是否满足不相容职务

分离要求、是否设置合规管理岗位并根据实际情况配备专职或兼职合规人员、各
业务及职能部门是否设置合规管理员，负责各业务领域的合规管理工作、是否将
合规管理的具体职责嵌入岗位职责中去等。
（四）审查日常合规管理工作

对企业日常合规管理工作进行审查，主要审查是否建立合规管理体系，体系
内容是否完整有效、是否建立健全合规审查、合规评价、合规投诉等方面的管理

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