Page 118 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

文件之前未能进行充分调研，对存在的主要问题缺乏充分认识，所开展的具体治
理措施也不能很好地体现出针对性；有些企业直接跳过了广泛征求意见、审查
和集体讨论的程序，草率地制定文件，影响了文件的准确性；有些企业忽略了有
关部门之间的协调，导致规范性文件的执行效率下降，甚至出现各部门“打架”

的现象。
四是制度执行不到位。首先是对部分上位制度不能准确理解，其次是自建制
度执行力欠佳。大多企业均搭建起较为完备的制度体系，但仍有部分制度存在“依
葫芦画瓢”“上下一般粗”等情况，制度“含金量”低，可操作性不强，未结合

最新工作要求及时进行调整，导致制度执行力差。
（4）信息化建设缺乏规范
一些企业因信息化管理体制不完善，系统缺乏标准性、实用性和经济性等原
因，导致信息化建设滞后；再加上缺乏科学且行之有效的措施和手段，无法保证

信息技术在企业当中的正常运用，导致无法及时进行信息资源传输。
2. 加强企业合规文化建设的措施
打造浓厚的合规文化氛围，可以提高企业的内部管理能力，增强企业的社会
责任感。企业合规制度要求企业建立合理的制度规范、有效的组织机构、健全的

风险防范报告机制等，以此弥补企业的制度建设和监管漏洞，这已成为企业加强
内部管理、防范各类风险的主要手段。
（1）倡导合规文化理念
企业文化具有导向和示范作用，在员工中倡导诚信、守法、正直的行为操守

准则和道德价值观，采取各种形式，通过宣传、教育，积极宣传贯彻“合规创造
价值”“合规是竞争力”“合规才能发展”的理念，引导全体员工认识到合规管
理的重要性，意识到合规是企业经营管理的“底线”“红线”，让合规的思想观
念渗透到员工的血液中，渗透到每个岗位，体现在每个业务操作环节中。

一是开展合规文化建设活动。积极培育合规文化，通过加强合规手册学习，
签订合规承诺书等，强化全体员工安全、质量、诚信和廉洁等意识，树立依法合
规、守法诚信的价值观，筑牢合规经营的思想基础，逐步在企业滋养合规管理、
合规经营的文化氛围。

二是管理者率先垂范。合规文化建设是一项系统工程，需要企业从最基础的
操作细节入手，坚持以人为本，精心谋划，坚持不懈地组织实施。各级管理者要

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