Page 16 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

合规管理办法》（国资委第 42 号令，以下简称《办法》），自 2022 年 10 月 1

日起施行。《办法》系对《指引》历经四年的探索、实践与打磨，进一步指导中
央企业落实全面“依法治国”战略，推进“依法治企”要求，这标志着中央企业
合规管理进入了一个崭新的发展阶段。这一举措也将进一步提升推动力度，以确

保企业的合规运营，维护企业的声誉和市场信用。要想做到一流企业，必须牢牢
把握法治，将其作为维护企业发展的重要保障。因此，重视加强企业法治建设是
必要的，以确保央企蓬勃发展。在百年未有之大变局背景下，中国企业面临的国
际运营环境和风险挑战日趋复杂严峻，国际竞争越来越体现为规则之争、法律之

争，中央企业只有谙熟规则，诚信合规，方能行稳致远，真正实现成为世界一流
企业的目标。为了确保改革和发展任务沿着法治轨道稳步推进，应当加快提升依
法合规的经营管理水平，以保证改革与发展任务在法治轨道上稳步推进。这是在
当前形势下必须面对的重要问题。

《中央企业合规管理办法》强化约束性要求，内容完善性更高，要求更严格，
措施更加切实可行。具体来说，就党委、董事会、经理层和首席合规官等有关主
体给出了相关的关于合规管理职责的明确规定，与此同时也就业务部门、职能部
门、合规管理部门和监督部门的合规管理职责进行了进一步的界定，构成了“三

道防线”的法人治理结构。这些规定对央企的合规管理具有重大的意义。为了保
证企业的合规管理行为能够得到有效的实施，需要建立完善的合规管理规范体系。
企业应该根据实际情况制定明确的定位、针对性强的基本制度、具体制度和专项
指南，构建分层次、分类别、分情况的管理体系，以确保合规管理的有效实施。

此外，定期对制度的执行情况进行监督，以保证制度能够得到有效实施。为了保
证央企合规管理的完善责任，应当建立健全的闭环管理机制，确保合规风险的可
控性。为了确保流程的合规性，要求必须明确地从风险识别、风险评估、风险预
警、合规审查、风险应对、问题整改、责任追究等方面加以管理，以保证全面的

合规管理。企业有必要努力培养合规的文化，以增强全体员工的遵守合规的意识，
并营造出一种良好的合规文化氛围。这可以从多个维度来实现，如可以通过开展
法治专题学习、进行业务培训、加强宣传教育等方式实现。

三、各地管理部门也在努力推动企业的合规管理

近年来，各地管理部门也在努力推动企业的合规管理，如上海市国资委印发

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