Page 20 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

第四节 制度体系建设下的企业合规管理创新与实践

一、企业合规管理现存的不足

（一）对合规管理认识不足

中国合规管理起步较晚，部分企业对合规管理的认识不足，没有将合规管理
纳入企业发展战略。部分管理人员认为合规管理是合规部门的工作，其他部门或
者员工只要参与配合即可。部分员工认为合规是法律方面的事情，只要自身不违
法，合规管理就与其无关，严重抑制合规管理工作的开展。
（二）企业合规管理机构不健全，各部门沟通不畅

随着企业合规管理的强化与推进，部分企业按照监管要求制定了合规管理办
法，但合规管理机构却不健全。有的企业既没有成立合规管理委员会统筹企业合
规管理工作，也没有设立首席合规官负责领导企业合规管理，合规管理工作涉及
各个部门，部门职责不清，导致部分领域管理重叠，还有部分领域管理缺失。有
的企业虽然在集团层面建立了较为完整的合规管理机构，但权属企业和分支机构

由于资源和人员的局限性，对合规管理缺乏全面认识，未能重视该项管理工作的
开展，合规管理组织建设层层弱化，执行效果不佳。
（三）缺乏完善的合规管理制度，管理效果不佳
合规管理制度不完善突出表现为：一是合规管理专项制度不完善。很多国有

企业根据监管要求制定了合规管理办法或合规管理等指引文件，由于一些企业管
理者对合规管理不够重视，企业没有专业人员对业务涉及的重点领域和关键环节
进行梳理，组织开展合规风险识别、编制合规风险清单等，导致合规管理工作缺
乏指导性文件。二是合规管理没有融入企业生产经营管理制度。国有企业基本管
理制度建设经历了较长的发展过程，如今已经比较成熟完善。但合规管理是近几

年提出来的，企业没有及时组织开展制度的立、改、废工作，也没有将合规管理
的要求融入企业各项管理制度，导致制度不衔接，严重影响了合规管理工作的开
展。三是合规管理监督考评制度不健全。很多企业还没有将合规管理工作纳入绩
效考核，也没有将不合规行为纳入监督问责范围，导致合规成为可有可无的工作，

合规管理效果不佳。
（四）合规管理水平较低，合规风险管控能力有待提升
由于合规管理发展时间较短，一些企业现阶段合规管理水平有待提高。部分

8