Page 17 - 企业合规管理体系建设研究

第一章 企业合规管理体系概述

合规管理系列指南。为积极推动监管企业加强合规管理，努力构建“1+N”的合
规管理制度体系。针对部分企业在具体业务合规管理方面存在的机制不完善、制
度不健全、腐败风险易发多发等问题，上海市国资委组织法律顾问、企业法律纠
纷研究委员会成员成立专项工作组，聚焦重点问题和薄弱环节，选取招标投标、

劳务分包、物资采购、关联交易四个领域制订了《上海市国资委监管企业合规管
理系列指南》（2022 版），助力企业建立健全制度机制、补齐短板，推动合规
管理工作。

四、合规管理制度体系的标准化

中国于 2017 年等同采用 ISO 国际标准化组织发布的 ISO19600：2014《合规
管理体系指南》，制定了 GB/T35770—2017《合规管理体系指南》。2022 年 10

月 22 日，中国发布实施的 GB/T35770—2022《合规管理体系要求及使用指南》
是由 ISO37301：2021 等同转换过来成为国标，为企业建立合规管理体系提供了
标准和依据，成为广大国内企业可依据执行的标准，同时可依据该标准申请第三
方管理体系认证。《合规管理体系指南》旨在针对企业提供合规管理服务，搭建
合规管理体系，加强合规管理，提升合规管理水平，以达到国家规范要求。尽管

该指南并非强制性文件，但在当前中国企业合规管理制度的建设过程中却具有不
可或缺的作用。在实践中，企业可以根据该指南的要求，制定相应的合规管理体
系，并不断优化和完善。本标准规定了组织建立、运行、维护和改进合规管理体

系的要求，并提供了使用指南，同时结合中国国情，提供了补充使用指南，旨在
推动组织的治理机构等运用核心价值观、能够普遍接受的良好治理方法、道德规
范和社会准则来塑造企业组织的合规之道，将合规管理与组织其他的管理过程、
业务过程和程序相融合，将合规文化融入企业人员的行为和意识，为组织带来包

括但不限于以下方面的潜在益处：增加商业机会、促进可持续发展；保护并提升
组织的声誉和信誉；提升第三方对企业组织持续成功的信心；最大限度地降低不
合规导致的风险及相应的成本和损失；有助于企业履行社会责任。

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