Page 31 - 企业合规管理体系建设研究

第一章 企业合规管理体系概述

度内容，提出具有实践性的制度规定。
根据国有企业实际情况，结合企业合规管理特点，为了进一步体现企业的战
略发展方向以及合规风险防范、业务流程优化与绩效管理需求，可以将制度细化
为：一是制定《组织管理手册》，在手册中详细阐述本企业的基本管理组织，阐

明企业内每个部门的职责、各个部门的结构关系，提出合规管理的组织设计、基
本思路、职位说明。二是细化提出企业合规管理的实施规定，分别从企业的战略
规划、组织控制、业务运营提出管理方针；从综合经营与业务流程方面制定工作
细则，对员工在日常工作中的合规行为提出具体要求。三是细化员工管理规定，

此内容包括：企业的经营方法、企业内部的管理政策、企业员工的福利待遇等。
四是绩效与薪酬管理规定。根据合规管理要求，聚焦企业整体目标，明确提出具
体的合规管理绩效考核标准，以此精准传递合规管理理念，为各岗位员工在日常
工作、业务活动中践行合规管理提供考核依据。

（五）合规管理实施过程，形成规范化流程体系
为了进一步优化企业合规管理体系，建议国有企业整合合规管理的实施过程，
搭建合规管理流程体系。国有企业可以根据实际情况，全方位整合生产管理、资
产采购、资产管理、安全管理、职业健康等各个方面的合规管理内容，将其整合

形成一套链条式、完整的合规管理实施流程。这一流程的搭建，能够持续进行“事
前规划、事中执行、事后审核、优化完善”这一闭环过程。
一般来说，建筑工程行业、护理安全、医药产业、药品管理等领域的国有企
业，均可以搭建这样的合规管理规范化流程体系，对于将合规管理落实到每个细

节具有重要意义。在构建流程体系方面，可以采取以下几种方法：一是将合规管
理制度与本企业的技术协议要求、设备管理制度、职业健康制度、安全有关制度
相结合。二是梳理本企业工作流程，结合调查研究结果与风险点，进一步对资产
管理的工作要点进行补全，进而形成相应的资产管理合规流程。三是形成合规管

理流程之后，充分考虑本企业的流程执行制度及细则，适当增加相关内容。
（六）搭建合规管理监督机制，辅助健全合规管理体系
新形势背景下，国有企业根据《关于进一步深化法治央企建设的意见》《中
央企业合规管理办法》等文件要求整合企业内部工作流程，优化与更新制度体系，

形成具有合规特征的管理制度，大幅提升国有企业的合规管理水平，进一步促使
国有企业深入参与到全面依法治国的推动中。与此同时，在企业内部，各项合规

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