Page 28 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

管理诉求，是提升合规管理效率、效果的重要手段。企业合规信息化建设是一个
庞大而复杂的系统工程，涉及企业经营管理全过程各生产要素。企业可以借助企
业数字化的时机，推进企业合规管理信息化。企业可以结合经营实际情况，对法
务、合规、资产、财务、投资、采购等管理系统进行集成升级，搭建一体化管理

信息系统，实现信息系统互联互通，实现合规风险的量化呈现、合规风险预警指
标实时监控、合规应对举措即时响应，使合规体系真正服务于企业战略的实现。
在操作层面上，一是要调研合规体系与运行机制的信息化现状，了解关键业务流
程和控制的数据流以及合规管理信息化需求，运用信息化手段将合规管理的各项

制度嵌入业务流程。二是要明确责任主体和审核流程，调研企业全业务场景的合
规数字化需求，剖析其对业务驱动和管理提升的价值。例如，哪些是由业务部门
的合规管理员进行审查把关；哪些必须由合规管理部门的专职合规管理员进行审
核；重大、复杂的事项必须经首席合规官审核把关。三是借助大数据、云计算、

人工智能等现代科技手段，通过各管理信息系统的对接，实现对关键点的实时监
控，及时有效地预防合规风险以实现对风险的有效管理。

三、国有企业合规管理体系建设的行动建议

国有企业作为中国经济社会发展的“稳定器”和“压舱石”，增强企业的抗
风险能力尤显重要。近年来为进一步提升国有企业防范化解重大风险能力，推动
国有企业高质量发展，国务院国资委将建立健全“以风险管理为导向、合规管理
监督为重点，严格、规范、全面、有效的内控体系”作为国企改革一项重要工作

来推进。除监管要求外，从国有企业自身的需求出发，构建风险、内控、合规一
体化管理体系，也符合企业发展的需求。企业为了推进合规管理工作，在内部塑
造合规文化，根据企业实际情况制定合规管理体系，在此前提下，国有企业还要
进一步关注实施合规管理的各环节工作，关注经营活动中实施合规管理的具体情

况。只有这样，才能够确保落实各项合规管理制度充分发挥文化引领作用，促使
合规管理贯穿于国有企业经营发展全过程，为国有企业的合规化、高质量发展提
供保障。
（一）优化合规管理组织架构及权责，夯实各方责任

坚持和加强中国共产党的领导是央企合规管理的鲜明特色，对于深入推进央
企合规管理体系建设至关重要。《办法》第七条规定，中央企业党委（党组）发

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