Page 41 - 企业合规管理体系建设研究

第一章 企业合规管理体系概述

管理不到位，一签了之，在对方违约后，维权意识不强。违规续签合同，违规变
更，超合同结算，超进度支付等。合同管理监督不严，虽然有较为完备的合同管
理规章制度，但是在制度落实上做得不够，上级职能部门对下级单位没有做到经
常性的监督、检查和考核。

5. 合同文本质量不高，留有合同风险缺口
合同不严谨，合同未签字，部分合同未加盖骑缝章，合同未签订日期，合同
文字不严谨，容易发生歧义和误解，导致合同难以履行或引起争议。合同要件不
全，合同条款挂一漏万，工程合同缺少工程量清单、合同总额等关键条款。不全

面、不完整、有缺陷、有漏洞，常见漏洞的往往是违约条款，而详尽的违约责任
条款可以把合同相对方违约的可能性降到最低程度。
6. 缺失合同合规管理监管考核
合同合规管理需要工作人员依照相应的管理制度与条例法规，加大对各环节

的审查，但部分企业由于缺乏健全的监管考核制度，也导致了部分工作人员在审
查管理的过程中存在懈怠和侥幸的心理，这也使得运行机制未能发挥实效性。而
出现这一问题的主要原因在于两点：一是企业未能加大对工作人员专业素养的培
训，专业技能以及职业道德都未能达到合规性要求；二是考核力度不够，未能加

强内部审计部门的深度干预，部分考核监管内容流于形式。
7. 缺少合同管理风险应对机制
实施合同合规管理的主要目的在于：一是为了保证企业的合法权益与经济效
益；二是提升企业内部控制工作质量；三是提高企业整体应对运营以及市场风险

的能力。但许多企业都忽视了风险应对环节，导致运行机制不够全面，未能根据
当前人为以及客观影响因素，建立相应的预警机制，而这也使得许多企业都将企
业合同管理的重心放在了合同的前期和中期，缺乏一定的后期管理体系，评估以
及风险应对机制的缺失，也导致了企业内控力不足。

（五）企业基于合同管理的合规管理运行机制
企业需要重视实施规范的合同管理，提升合规管理意识和水平，使合同管理
相关活动可以顺利实施与有序展开。尤其随着中国法治体系的不断完善，企业在
社会市场经济发展当中的地位不断强化，根据市场经济发展需要，企业实施合同

管理必须体现合法合规，这样才能保障企业的创新和进步。然而由于目前诸多企
业在进行合同合规管理的过程当中，欠缺对合规管理运行机制的建设和完善以及

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