Page 44 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

依据法律法规对自身权益进行合理的维护。在进行合同订立过程中增加保障条款；
在合同履行过程中保留履约证据，尽量避免口头上的约定，所有来往文件进行有
效存档，并注重来往文件的合规性，如出现程序或内容上的问题，则及时沟通解
决，避免为合同履行留下隐患。

（3）提高各部门之间配合
合同管理内容繁杂且涉及的业务较多，因此仅凭主管部门执行，缺乏全面性，
无法对合同执行与变更情况实时追踪，所以企业内部各部门应配合合同主管部门的
工作，以此不断提升工作效率。第一，增强各部门之间的合作意识，建立业财融合

思想，将合同管理工作移至各项业务的前端，在保证符合相关法规条例与管理制度
的背景之下，各项工作应紧紧围绕企业的经济效益与未来发展而实施，从而提高运
行机制的实效性。第二，严格合同交底流程，合同主管部门应与合同项目中的负责
人以及管理人员一同开展合同交底工作，加大对合同背景以及修改程序的完善。

3. 规范合同审查流程，强化合规管理
合同审查是合同管理的重要环节，通过对合同的经济性、合同的可行性、合
同的安全性、合同的技术性、合同的合法性、合同条款的严密性进行审查，消除
潜在的交易风险。因此，规范的合同审查流程是实现合同合规管理的重要环节。

明确合同审查主体、审核责任、审核时限。企业合同管理办法，明确业务部门负
责人、财务部门、会签部门、法务部门、分管领导、单位负责人的审查责任和审
查时限，压实压细合同审查职责。业务部门对签约方的资信、签约依据、合同的
经济性、技术性、可行性、安全性、合法合规等进行全面审查；会签部门和财务

部门主要对资金的合法性、价款和结算的正确性、合同的可行性进行审查；法务
部门主要对合同的合法合规性、合同条款的严密性进行审核；分管领导和单位负
责人主要是进行决策审查。各个审查主体根据职责对不同的事项进行审查，相互
配合并承担各自的合同审查责任，以有效预防和控制合同的法律风险。

做实做细合同审查。第一步是形式审查，主要审查合同条款是否齐备，是否
具有当事人的名称或者姓名和住所、标的、数量、质量、价款、履行期限、地点
和方式、违约责任和解决争议等基本条款。第二步是实质审查，重点审查合同主
体、合同内容和违约责任三大部分。确保合同相对方具备签订及履行合同的合法

资格，确保双方权利义务明确、合同内容合法合规，确保违约责任明确、可操作
且能够约束相对方自觉履行合同。最后一步是签约审查，重点审查签约人是否适

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