Page 105 - 新时代国企党建理论创新与实践路径研究

第五章 国企党建和监督检查、巡视巡察

尽职守、真抓实干，认认真真把日常监督工作做深做实，形成常态，确保监督实效。

四、国企党建的合规监督

价值观是一个企业的追求和信仰，有值得尊敬的价值观的企业才能够与市
场和谐相处，才有机会成为伟大的企业，这也是杜绝和缓解各类企业合规风险的

关键所在。合规管理要求企业遵守法律法规政策，国际条约，商业惯例以及企业
内部规章制度，甚至道德准则，等等。建设合规文化，然而遵守企业的价值观往
往没有被着重强调。要知道，遵守企业价值观是合规管理的首要原则。仅仅遵守

合规要求的各种各样的具体规定，而忽视这一首要原则，很可能会给企业带来灾
难性的风险事件。
企业的价值观主要是通过合规管理来贯彻执行的，没有建立行之有效的企
业合规管理体系，企业价值观只能是空中楼阁。另一方面，合规管理的价值观不
是空穴来风，企业合规管理的目标体系是建立在企业合规管理的价值观之上的。

因此，没有具体、清晰的企业价值观，企业的合规管理就不可能到位，企业管理
层及员工遵循合规管理的各项规定只能是“知其然而不是其所以然”。企业合规
管理的动力有来自法律法规和行业监管等的外部压力，同时有来自企业内部规范

管理、树立企业整体品牌形象等内部动力。没有对企业价值观的深刻理解，就无
法形成企业自己的合规文化，企业管理层和员工也很难做到自觉自愿遵守合规规
定各项规定。
目前，推动国企合规管理兴起的直接原因是国企在“走出去”的过程中，
合规管理失控，导致了中兴通讯被美国政府制裁，中航油、中信泰富、中石化衍

生品业务违规交易遭受巨额损失等一系列重大合规风险。在这一背景下，国企的
合规管理更需要对企业价值观与合规管理之间的关系有着深刻的理解和认识，否
则这场轰轰烈烈的合规管理的热潮只能是为合规而合规，只能去应对合规风险，

而无法认识到合规管理在规范企业经营管理行为、重塑企业整体品牌形象等方面
无可替代的作用。
尽管防范外源性的合规风险是当务之急，撇开企业价值观因素，尚可进行
有效地识别、防范和管理；然而对于内源性的合规管理要求，如果缺乏企业价值
观的指导，企业很多的不当行为就很难纳入合规管理的范畴，纳入合规管理范围

的合规风险也很难识别和评估，自然也无法对其进行有效的防控和管理，长此以

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