Page 87 - 理财从这里开始 家庭财务管理操作实务

确定的方法去解决。什么是确定的财务事件？最为确定事件就是所有的家庭都有
的固定支出！要平衡收支，首先就要厘清哪些是必要开支即财务义务，哪些是非

必要开支，即选择性支出。毋庸置疑，这两项支出的选择顺序，必要开支应先于
非必要开支。
从效用角度看利润表，一切都是收入。所有的支出都有效用，它是生活中的
实际收入！因此，不可为了求得更多的理财收益而一味的压缩开支，尤其是必要

开支。与此同时，家庭理财资源有限，我们不能任意融资，基于此，平衡收支的
重点便是调整现金的分配次序！
思考：固定支出是否就是必要支出？
答案是：不一定。

在利润表中，固定支出含衣食住行等生活开支、子女抚养、父母赡养，以及
房、车的贷款支出。这些支出都属于固定支出，属于负向现金流，每个月都需要
从收入当中扣除，对外支付。
但是，这其中的每一项都是支出的必选项吗？比如贷款偿还支出。没有贷款

就不用还贷，也就不存在还贷开支；或者减少贷款金额，也就可以相应减少还贷
开支的金额。总之，还贷开支是可以在借贷发生之前进行规划的，不一定是固定
支出；但是一旦借贷，就会产生义务性支出，也即必要支出。据此分析我们便能
发现，还贷支出就不属于固定支出。而我们唯一确定的、不可不花的固定支出，

是用于满足生理需求的基本生活开支：柴米油盐酱醋茶。优先满足必要的固定支
出，尽量推迟消费不能带来现金的个人项目，也就是“以为是资产的负债”-非
必要支出，才是正确的理财规划方式。家庭理财，从这里开始！

【知识点补充】恩格尔系数

定义：食品支出总额占个人消费支出总额的比重。人每天都得吃饭，因此一
个家庭最基本的生活费用不可能为零。我们必须在满足基本生活开支的前提下，
再做选择分析。因此，恩格尔系数越低，必要性支出占比就越低，这意味着家庭
越有能力做理财规划。为什么财富管理在这些年成为热门的话题，就是因为改革

开放以来，人们的收入增加了，虽然支出的绝对值增加了，但是恩格尔系数越来
越低了，努力奋斗的家庭有能力、也有意愿进行理财规划。
传统的家庭理财，现金分配一般是在扣除基本的生活开支之后，如图3-4.4

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