Page 62 - 财务与金融
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财务与金融
Accounting and Finance
风险为本的金融监管，是金融监管的最新发展阶段。金融监管部门可以通过
对财务公司的非现场监管，对财务公司各业务条线的风险状态、风险变化方向
和风险控制能力，进行系统性的评估和监测，并依据风险的特点，有针对性地
规划，开展监管检查，合理投放监管资源，通过对财务公司的现场检查，根据
CAMELS模型得出风险评级结果，并采取不同的相应的监管措施。
基于“风险为本”的监管思路，金融监管部门可以建立以“风险评级”为基
础的“分类监管”理念，通过的财务公司的风险评级，根据不同财务公司的风险
状态和风险程度，划分为不同的风险级别，从而真正实现对财务公司金融监管的
“区别对待、分类监管”。
金融监管部门通过建立“分类管理”的理念，可以对财务公司实施差异性的
“分类监管”政策。对于一些内部控制较好、经营比较稳健、风险控制能力较
强、资本实力较好的财务公司，金融监管部门可以实施相对宽松的监管政策，支
持金融创新，鼓励做大做强；对于一些内部控制一般、经营比较激进、风险控制
能力与资本实力较弱的财务公司，监管部门可以执行严格的监管政策，严格限制
盲目发展高风险业务，控制投机行为，确保财务公司的稳健发展。这样，才能从
根本上改变金融监管部门存在的“头痛医头、脚痛医脚”和“一刀切”的现象。
第三，完善金融监管机制，推行“功能性监管”和加强监管联动。从金融监
管机制来看，监管部门应该推行“功能性监管”，加强金融监管联动。一方面，
监管部门通过加快推行“功能监管”，逐步实现由“机构性监管”向“功能性监
管”的转变。“功能性金融监管”，就是指根据金融体系、金融中介自身的基本
功能，进行金融监管的一种监管体制。通过推进功能性监管，可以实施跨市场、
跨产品、跨机构的监管协调，确保对财务公司的金融监管政策，更加具有连续性
和一致性。另一方面，监管部门通过加强金融监管联动，在目前分业经营、分业
监管的管理框架下，建立起银行、证券、保险三大监管部门，以及与中国人民银
行之间的合作协调机制，可以最大限度地消除由于分业监管所造成的各种弊端。
总之，通过推行功能监管和监管联动，一方面，可以解决对财务公司的金融
监管中存在的“政出多门、多头监管”的现实问题，另一方面，可以使财务公司
的金融监管，更具有针对性，淡化财务公司与监管部门博弈的心理预期，一定程
度上降低了财务公司合规经营的难度。
第四，提高金融监管效率，适当扩大备案制的业务品种。从财务公司的金融
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