Page 131 - 新时期企业投融资管理研究

第五章 企业上市融资

东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》
《董事会秘书工作细则》等有关制度，股东大会、董事会、监事会以及独立董事
和董事会秘书能够按照《企业法》等有关法律法规、《企业章程》和企业内部制

度的规定规范运作，依法履行各自的权利和义务，严控违法违规情况的发生。
1. 股东大会制度的建立健全
企业股东大会是企业的权力机构，股东大会应依法履行《企业章程》所赋予
的权利和义务，并制订《股东大会议事规则》。企业股东大会应严格按照《企业

章程》和《股东大会议事规则》的规定行使权力。企业股东大会决定企业经营方
针和投资计划，审议批准企业的年度财务预算方案和决算方案。涉及关联交易的，
关联股东实行回避表决制度。自企业改制成立日起，企业历次股东大会均应按照
《企业章程》和《股东大会议事规则》规定的程序召集、召开、表决，决议、会

议记录规范。股东大会负责对企业的投资计划、章程修订、董事和监事的选举、
利润分配方案、企业重要规章制度制定和修改、首次公开发行股票等重大事宜的
决策作出有效决议。
2. 董事会制度的建立健全

企业董事会是股东大会的执行机构，企业制订了《董事会议事规则》，企业
董事会应严格按照《企业章程》和《董事会议事规则》的规定行使权力。企业董
事会负责制定财务预算和决算方案；确定运用企业资产所作出的风险投资权限，
建立严格的审查和决策程序；组织有关专家、专业人士对企业重大投资项目进行

评审，并报股东大会批准。
企业董事会新设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员
会。其中，提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会独立董事占多数并担任
召集人。董事会战略委员会是董事会的专门工作机构，主要负责对企业长期发展

战略和重大投资项目进行研究并提出审核意见。战略委员会在董事会领导下开展
工作，对董事会负责。战略委员会的主要职责权限：①组织开展企业长期发展战
略规划的研究并提出建议；②对《企业章程》规定的须经董事会批准的重大投资、
融资方案进行研究并提出建议；③对《企业章程》规定须经董事会批准的重大资

本运作、资产经营和投资项目，组织开展调查研究，进行风险评估，向董事会提
供审核意见和建议；④对企业拟投资项目的可行性研究报告进行审查；⑤对企业
拟投资项目的立项工作进行审核；⑥代表董事会对企业已投资的重大项目的实施、

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