Page 183 - 新时期企业投融资管理研究

第七章 企业融资信用担保机制研究

表 7-1 各方对违约企业的惩罚条款

可采取惩罚措施的主体 被惩罚主体 惩罚措施

银行 违约企业 限制其再次贷款的机会
取消会员资格：没收互助金和风险保证金以及反担
互助担保基金 违约企业
保资产；业主个人财产的连带责任
违约企业的推 推荐企业将代偿违约企业违约贷款金额的 20%，
互助担保基金
荐人 余额由担保机构内的其他企业代偿
其他会员企业 违约企业 中断与违约企业的业务往来

三、企业互助担保融资机制的监督管理建议

（一）完善企业互助担保融资机构内部组织运行机制

互助担保机构应在政府部门的有效监管下，构建现代化公司治理结构，并且
按照市场化的原则运作。建立以工作责任制度、分配制度、奖惩制度、审计制度
等为主的内部控制机制。同时应提高从业人员的业务操作素质，并在此基础上进
行科学决策，而不是凭借主管经验进行判断，从而保证决策的科学性和准确性。

完善互助担保机构内部风险防范和控制机制，提高对企业风险类型的识别能
力。建立以信用评级制度、项目审核制度、反担保制度为主的事前控制措施，以

控制担保代偿率（即损账率）、运行监测制度、强制再担保制度为主的事中控制
措施，以风险准备金制度、债务追偿制度为主的事后控制措施。各项制度的流程
应是一个完整有序的体素，各个阶段都要企业、担保机构、金融机构的严密配合，
形成的资料和数据进行统一、分类、存档，以备随时调用，提高决策的准确性。

（二）建议政府部门加强集群信用环境建设，加大监管力度
信用担保产生于借款人信用的不足，它的发展又与社会信用环境的建设密不
可分，二者相辅相成，共同进步。中国企业信用担保机构要真正走上良性和可持

续发展的轨道，必须从社会信用环境建设的视角来认识信用担保，进而明确担保
业的定位和发展的一系列问题。目前，社会信用问题已成为制约企业信用担保发
展的瓶颈之一，没有良好的信用，将难以保证宏观经济政策的顺利实施，难以保
证企业健康发展和社会经济的安全运行。加强企业信用管理已成为提高企业信用，

增强企业抵御市场风险能力的迫切要求。
建立企业资信评级制度是改善社会信用环境的有效途径。国际经验证明，企

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