Page 20 - 常见债务纠纷及问题分析

A 常见债务纠纷及问题分析
nalysis of Common Debt Disputes and Issues

属于民间金融的范畴。非正式金融是一种过渡金融体制，是金融市场不健全和发
展不完善的产物。陈蓉则认为国内大部分场合的民间借贷等同于民间金融、非正
规金融。

（二）司法界实践
在中国司法界，关于民间借贷行为效力的认识并非一成不变。尤其是关于公
民与企业之间、企业与企业之间的借贷的认识与时俱进。最高法〔1991〕21 号
第 1 条明确规定，公民与公民之间、公民与企业之间、公民与其他组织之间的借

贷纠纷应作为借贷案件受理。关于公民与企业之间借贷的有效性，经历了未明确
规定到原则上有效的演进过程。最高法〔1991〕21 号并没有明确公民与企业间
借贷关系的有效性。在司法实践中，对于公民与企业间的借贷案件存在不同的理
解，有的认为应认定有效，有的认为应认定无效，而有的则根据出借方是公民还

是企业来认定有效与否（出借方为公民的有效，而出借方为企业的无效）。为此，
最高法法释〔1999〕3 号明确表示，公民与非金融企业之间的借贷属于民间借贷，
同时也强调了民间借贷无效的四种情形。关于企业与企业之间借贷的有效性，也
经历了一般无效到非一概否定的演进过程。最高法《关于审理联营合同纠纷案件

若干问题的解答》（法（经）发〔1990〕27 号）第 4 条第 2 款规定，若是名为
联营而实为借贷的行为，其违反了有关金融法规，应当确认合同无效，应收缴出
资方已（应）取得的利息，并对另一方进行相当于银行同期贷款利息的罚款。《贷
款通则》第 61 条规定，企事业单位不得经营存贷款业务，企业之间不得违反国

家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。而根据最高法法复〔1996〕2 号中进一
步明确，对于企业之间相互借贷中的出借方或者名为联营、实为借贷的出资方尚
未取得的约定利息，法院应依法向借款方收缴。最高法法复〔1996〕15 号规定，
企业借贷合同因违反有关金融法规，属于无效合同，其中的借款方应返还本金。

中国人民银行银条法〔1998〕13 号明确指出，借贷属于金融业务，非金融机构
的企业间不得相互借贷，订立的所谓借贷或借款合同应认定无效。由此可见，当
时对于企业之间的借贷行为，原则上是不受法律保护的。直到 2013 年，最高法
院副院长奚晓明在全国商事审判会议上明确提出，企业之间的借贷行为的合法性

非一概否定而是区别对待。对于无金融业务资质但以放贷收益为主要利润来源的
拆借行为，应认定为无效；对于无金融业务资质，但因生产经营需要所进行的临
时性资金拆借行为，不应认定为无效。

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