Page 55 - 数字时代企业财务管理创新研究

第二章 财务管理数字化转型及创新研究

（二）智能财务建设成果在财务工作中的实践

1.打通数据全流程，实现收入核算的自动化处理
目前，对于以非格式化合同为依据确认收入的业务，大部分证券公司仍然依
赖人工判断和手工处理，财务核算人员只能根据银行流水和业务合同等信息，逐

笔与业务部门核对确认，并在财务核算系统手工记账。这样的核算模式，不仅工
作量大且极易出现错漏，财务核算的准确性无法保证；同时财务人员需要反复跟

业务部门进行口头或邮件沟通，工作效率也难以保证。针对以上问题，借助智能
财务平台，将此类业务收入确认的流程进行重构，实现了收入核算的自动、智

能化处理，取得了良好的管理效果。以传统证券经纪业务为例，借助智能财务平
台，联通合同管理系统、云端资金管理系统、经纪业务资金清算系统、财务总账
系统和税务管理系统，并通过财务集成内部流转审批流程，实现全链条财务核算

的智能化、线上化处理。对于个性化的单一合同收款业务，通过资金管理平台推
送的银行流水和合同管理模块留档的合同进行比对，确认收入的记账要素，然后

将具体的收款信息线上推送到业务部门，保障收款信息的及时沟通和确认；经审
批后的具体账务每日定时推送至总账核算管理系统，月度结账完成后，税务管理

系统自动读取数据，用于生成当月纳税申报信息；另外，还利用商务智能分析软
件连接到上述各个系统的后台数据库，能够实现系统运行的实时监控以及数据的
整合分析。

2.借助云端应用与费控系统、税务系统的联通提高报销体验与税务管理
水平

成立以来，费用报销的流程经历了从人工核查后手工入账，到如今线上审核
后自动入账的转变。借助多项智能系统的应用，无论是效率还是效果都得到大幅
提升：财务报销周期从系统上线前的平均3人总计15天，到目前平均1人总计3天
即可完成全流程，平均效率提升近80%。具体来看，在智能财务平台搭建的过程

中，上线了AI+OCR发票自动识别小程序，借助OCR图像自动识别技术，得以在
云端自动识别发票数据、完成发票数据的认证并在系统中自动填列相关费用报销
单。财务人员在费控系统中完成审单、会计凭证制证和复核、增值税进项税的价

税分离和转回，再由费控系统定时、自动将数据推送至总账核算管理系统。同
样，整套流程实现智能化、线上化全流程处理。

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