Page 194 - 企业合规管理体系建设研究

R 企业合规管理体系建设研究
esearch on the Construction of Enterprise Compliance Management System

实施，说明该企业没有能力有效执行合规计划，需要建立合规监管审查分流机制，
引入第三方监管人日常进驻该企业，确保合规计划有效履行。这种机制的建立有
以下几个优点：首先，复杂、大型的合规计划往往意味着专业程度高，需要借助
第三方监管人的专业性，确保合规计划的制定、执行有更强的针对性。第三方监

管人可以根据企业的实际情况，提供专业的建议和指导，帮助企业制定更加科学
和有效的合规计划。其次，这类企业的监管往往需要付出更多的时间、精力，检
察机关资源有限，无法兼顾，建立合规监管审查分流机制可以引入第三方监管人，
分流检察机关的工作压力，提高监管效率和质量。最后，这类企业也有足够的能

力负担超出公共财政负担范围之外的第三方监管人的费用。通过建立合规监管审
查分流机制，企业可以自主选择第三方监管人，并承担相应的费用，以确保合规
计划的有效履行。
（二）构建司法机关与行政机关之间的合规激励

第一，在检察院与公安机关之间。公安机关在刑事诉讼中具有对财产和人的
强制措施使用权，这是整个程序的第一步。在企业的生产和经营过程中，企业负
责人和流动资金对维持正常生产经营起着关键作用。如果企业负责人被拘留或流
动资金被查封、扣押或冻结，这将对企业造成极大的损害，甚至可能导致“办案

一件，搞垮一个企业”的后果，从而削弱企业的合规工作效果。因此，检察院应
该引导公安机关积极侦查案件，及时收集证据，准确判定企业犯罪行为，共同提
高涉案企业合规案件的办案效率。对于重罪案件，检察机关应该通过召开联席会
议或联合出台文件等形式规范先期介入，在及时了解企业的生产经营等详细情况

的同时，引导企业适用第三方机制。
第二，在检察院与法院之间。在司法实践中，很多地方法院并不是第三方监
管机制的成员单位。这可能会导致当涉企案件适用第三方监管进行合规整改时，
法院不认可对其从宽处罚的情节。为了避免此种情况的发生，检察院可以采取以

下措施：一方面，商请第三方机制管委会扩容，将法院纳入成员单位；另一方面，
主动与法院对接，将企业的合规作为涉案企业从宽处罚的考量因素，真正兑现企
业合规激励政策。这样就能够保证企业合规从宽处罚政策在司法实践中得到有效
执行，从而保护企业的合法权益。

第三，在检察院与行政机关之间。在现代社会，企业的合规工作已经成为一
个重要的问题。然而，在企业合规工作中，检察院和行政机关之间的合作是至关

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