Page 191 - 企业财税风险合规管理

第六章 企业合规经营

为更好地促进企业合规文化建设，需增强全体员工的合规意识，只有形成了以合
规为基础的核心价值观，才可使每个员工都具有良好的合规意识，积极配合企业
的合规文化建设工作。在企业的价值观中，可以加入一些体现合规的文字，如在
内部政策、规范性文件中，要多次强调合规的概念，将合规渗透到企业战略、政

策、客户准则、业务行为标准的方方面面。
第二，加大合规宣传力度。企业在长期发展的过程中，常常会受到一些固有
发展观念的影响，导致合规文化建设面临困境，如“人情”“关系”等严重影响
了企业合规文化的建设。为了让企业全体员工都树立起合规意识，有关部门要加

大对合规文化的宣传，通过一系列的宣传活动，营造良好的文化建设氛围。首先，
企业在有条件的情况下，可加大对互联网的利用，通过利用互联网平台与技术在
内部通信系统、微信公众号、官方网站上发布合规信息，而且在内部报纸、杂志
等传统媒体上，也要宣传合规价值观。其次，拍摄与播放关于合规的纪录片、宣

传片，并投放到企业内部，让企业员工可以随时观看视频，了解到合规对岗位、
企业工作的重要性，了解为什么要合规、如何合规，加深员工对合规的认识。最
后，在员工的办公桌、企业展示墙上，张贴合规制度、标语，发放宣传手册，引
导员工学习合规文化。

第三，加强对员工的合规培训。为增强员工的合规意识，在企业内部需强化
合规培训与教育，将此项工作全面渗透到员工招聘、入职培训、在岗培训等方面。
首先，在员工的招聘过程中，要对应聘者的背景、能力等展开全方位的评估，严
格遵循招聘流程；其次，在员工入职培训阶段，不仅仅要培养员工的专业素质、

操作技能、岗位责任意识，也需培养他们的合规意识，组织员工统一学习企业
的员工行为准则、合规管理制度、行业法律法规，在培训结束以后，对员工实施
严格考核，评估在员工在经过培训以后的合规意识，只有考核通过的人员才可正
常进入岗位，否则就要继续接受培训，直到考核合格；最后，需定期开展在岗培

训，在这一方面的培训工作中，也需重视合规培训，为保障培训的有效性，需合
理确定培训内容，并引入多样化的培训方法、科学安排培训时间，对企业中各个
岗位的工作人员，做好岗位工作职责的区分，组织分层、分类培训。如果在企业
发展中出现了合规法律法规的调整或者制度的变更，要立即组织相关人员参与合

规学习。

179