Page 214 - 法学理论与应用研究

Research on Law Theory and Application
法学理论与应用研究

生产经营行为符合法律法规及相关规定的要求，避免公司利益受到损伤。其次，
公司合规体系和合规制度的建立，属于公司治理的范畴。在公司治理这一课题中，
公司是主体，是核心，而公司主要受《公司法》的约束，因此，公司合规离不开

《公司法》的参与。其次，公司治理也是《公司法》关注的重要问题之一，提升
公司治理的水平也是《公司法》的制度目的和追求，从这一方面来说，公司合规
也应是《公司法》的题中之义。总的来说，《公司法》为公司建立合规体系和合
规制度提供统一的、具有普适性的制度规范和指引，而行政法和刑法的相关规定

则可以通过惩戒手段监督和促使公司建立合规制度，并保证其有效运行。私法和
公法在这一过程中相辅相成，共同作用，推动公司合规的实现。
（七）合规属于刺破式的监管
在监管层面，合规属于刺破式的介入公司的权利运行和日常经营活动之中。

公司合规贯穿公司的所有经营活动以及公司内部的股东、董事、监事、高管及所
有员工都要遵守合规要求，遵守公司建立的合规机制，这种监管渗透到了公司的
方方面面，具有很强的穿透力。公司的权力分配、业务运行等规则都需要符合一
定的合规标准，这使得公司组织结构以及业务运行过程等更加明确，公司趋向于

透明化。

三、公司合规的制度意义

时至今日，中国理论界和实务界均逐渐地意识到合规的重要性。近些年来，

中国已经开始学习国外的先进经验，制定了一系列规范性文本对合规提出了某些
要求，但这些文本散落于各个部门规章或规范性文件中，法律层级不高，且不成
体系，使得其难以很好地下沉到具体的商业实践中。从商业实践来看，据统计，
截至 2019 年 5 月，共有 114 家中国企业和个人受到世界银行等国际组织的合规

调查制裁，其中 2017 年被制裁的中国企业为 21 家，到 2018 年这一数字激增为，
而 2019 年的上半年被制裁的企业数量已经是 23 家。这些企业往往是在经营过程
中实施了商业贿赂、信息欺诈等违法违规行为而遭受制裁。一旦遭受制裁，这些
企业将会被列入世界银行、亚洲发展银行等多边金融机构的黑名单，受到集体地

址，不允许这些企业参与到相关机构主导的建设工程项目之中，声誉和经济利益
都遭受巨大损失。以上种种，均为中国加快引入合规制度，并尽快促使其落实到
实践中敲响了警钟。

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