Page 110 - 理财从这里开始 家庭财务管理操作实务

是不确定的；但是对群体而言，风险发生的概率、发生后的损失，等，都是相对
确定的。以群体相对确定发生的概率和损失来厘定保费，便使得风险发生不确定

的个体可以通过投保的方式，将风险让渡给专门提供风险管理服务的机构：保险
公司。
④纯粹的不确定性不是风险，而纯粹的确定性也不是风险。在财务管理中，
财务义务是纯粹的确定性：财务义务必然发生，其发生的时间点和现金流都是确

定的。因此，财务义务无法通过投保转移，只能用收入或储蓄来覆盖。但是，财
务义务本身无所谓风险，但应对财务义务的收入本身是有风险的。从这个角度来
思考，财务保障的对象就应该是收入流。
基于以上认知，进一步思考：什么样的风险会导致现金流出问题？

现金流，按资金进出方向分支出流与收入流。

图 4-2.2 现金流图：支出流与收入流

（来源：广州汇博教育咨询绘制）

【现金流之支出流】

对于家庭财务，支出流管理的是意外（疾病、身故、残疾）支出，可通过

第四部分 财务策划基础 | 103