Page 122 - 理财从这里开始 家庭财务管理操作实务

教育的财务策划成分三个层次递进进行。
首先，教育开支储备是子女教育财务策划的下限思维，由于中国实行的九年

制义务教育，义务教育费用可不用考虑，但是学历教育费用必须准备。
其次，教育开支储备完成后，就要考虑为子女提供适当的人力资本投资，让
子女赢在起跑线上，并为未来发展提供更多的帮助。至于起跑线在哪里，在后面
内容展开。

最后，尚有余力的家庭，就要为上面的两种教育，配套人力资本激励，为子
女的成功以及梦想的实现创造更多的可能性。
大多家庭的收入，是随着主要收入来源的年龄与工作经验逐步提升的，一般
到50岁左右达到顶峰；如果家庭收入逐步提升，有了新的财富积累，可以按照这

个次序依次分配新的资金，螺旋式拉高整体教育投入水平。
小结一下，子女教育财务策划有三项内容：
①教育开支储备要先解决，主要是子女求学期间的生活费和学费，属于必须
完成的财务义务。大多数家庭是用未来的收入结余来覆盖财务义务的，因此需要

做收入保障；这可并入上一章节的家庭保障。不同之处在于，家庭保障一般考虑
五年的生活支出，而教育开支储备要覆盖子女学历教育的整个年龄段。
②有能力的家庭要做人力资本投资，主要是除开满足子女基本温饱需求的营
养、保健费用，这包括义务教育之外的各类补习班、兴趣班的费用，子女进行技

能培训、事业转型的支持费用等。从时间跨度上讲，就不仅仅是支持到子女大学
毕业。
在前面章节《选择分析》中讲到的“增收分析”，相关内容都与人力资本投
资有关，只不过这里是投资给子女、而不是本人。

③每一个家庭都有自己的衡量教育策划成败的标准，完全把子女交给学校教
育（学历教育）、社会教育，或者依赖子女的自觉、自己不施加影响，后果是不
可想象的。
经济条件较好的家庭，就要配套人力资本激励，综合运用各种激励手段、去

影响子女在教育过程中的成长路径。
接下来进入实操，对三个层次财务策划的思维逻辑进行陈述，并对具体方法
给出合理建议。

第四部分 财务策划基础 | 115