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括生活费用和学费；
第二步，计算出目前已经准备好的费用，包括之前购买的保险能提供的保

险金；
第三步，将上面两步的计算结果相减得出差额，这个差额就是风险敞口；
第四步，找到合适产品，根据费率计算出保费（即：当下要准备好的投入
资金）。

整个计算过程并不复杂，关键点在于每个家庭对子女教育的方式方法不一样
便导致第一步的需求总额不一样，而并不是所有的家庭对未来所需的开支都有清
晰的认识；这就需要理财规划师针对家庭的实际情况、家长的期望值，给出合理
的、明确的指导建议。

【人力资本投资】

什么是人力资本？它是指存在于人体之中的具有经济价值的知识、技能和
体力（健康状况）等质量因素之和。20世纪60年代，美国经济学家舒尔茨和贝克

尔首先创立了比较完整的人力资本理论，这一理论有两个核心观点：一是在经济
增长中，人力资本的作用大于物质资本的作用；二是人力资本的核心是提高人口
质量，教育投资是人力投资的主要部分。简单来说人力本身就是资本，能直接产
出，而衡量其产出的价值就体现在收入水平上。
前面的内容反复强调：投资是为了增加收入！人力资本投资也不例外。那

么，如何投资才能最大限度增加人力资本的收入呢？
根据舒尔茨在《应付非均衡能力的价值》一文中的分析，他将具有经济价
值的人类能力进行了分类；有了这个分类标准，便可对每一项能力进行评估、打

分，最后进行针对性的教育投资。这五项能力分别为：
第一项、学习能力，它是把知识资源转化为知识资本的能力；那些靠学术研
究赚钱的专家，是这方面的代表人物。
第二项、完成有意义工作的能力，即生产技能；工程师、匠人是这方面的
代表。

第三项、进行各项文娱体育活动的能力，即才艺能力；有人将此作为消遣娱
乐，有人则能将才艺变现，娱乐圈明星是代表人物。
第四项、产生新思想，发现和创造新事物的能力，即创造力，它是成功地完

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