Page 205 - 电算化模式与会计档案发展研究

» 第五章 网络财务

⑦当凭证数据全部录入完毕后，点击“保存”按钮或 F6 键保存这张凭证。该模
块中各按钮功能各不相同。其中，“余额”按钮—可查询当前科目的最新余额一览
表；“插分”按钮—插入一条分录，其快捷键为“Ctrl+I”；“删分”按钮—删除光
标当前行分录，快捷键为“Ctrl+D”；“流量”按钮—查询当前科目的现金流量明
细；“备查”按钮—查询当前科目的备查资料。

值得注意的是，在录入辅助明细时，项目核算的科目必须先在项目定义中设置相
应的项目大类后才能在制单中使用。同一个往来单位的名称要前后一致，像不能有时
用“恒大公司”，有时又用“恒大有限公司”。这种名称前后不一致的情况，系统将

按照两个单位来处理业务。在手工编号时，凭证一旦保存，其凭证类别不能再修改，
而凭证编号可修改；在系统编号时，凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号都将不能
再修改。
2.修改凭证

当所填凭证在审核前发现有错误时，可按如下过程修改：在填制凭证中，通过点
击“上页”“下页”“首页”“末页”按钮翻页查找或点击“查询”按钮录入查询条
件，找到要修改的凭证。若要修改所附单据数量、摘要、科目、外币、汇率、金额，

可直接将光标移到需要修改的地方进行修改即可。将光标移到制单日期处，可修改制
单日期。若要修改每条分录的凭证下方显示的某辅助项信息，可将光标移到要修改的
辅助项处，双击鼠标，就会出现辅助项录入窗口，可直接在上面修改。若要修改金额
方向，可在当前金额的相反方向，按空格键即可。点击“插行”按钮或按“Ctrl+I”
组合键可以在当前分录前插入一条分录；点击“删行”按钮或按“Ctrl+D”组合键可

以删除当前光标所在的分录。修改完毕后，点击“保存”按钮来保存当前修改；点击
“放弃”按钮，可放弃当前凭证的修改。
值得注意的是，若在“选项”中选择了“制单序时”的选项，那么在修改制单日

期时，日期不能在上一编号凭证的制单日期之前。若在“选项”中选择了“不允许修
改、作废他人填制的凭证”，则不能修改他人填制的凭证。
3.出纳签字
出纳凭证主要涉及企业现金的收入与支出，所以应加强对出纳凭证的管理。出纳

人员可通过出纳签字功能，对制单员填制的带有现金、银行存款科目的凭证进行检查
核对。主要检查出纳凭证的出纳科目的金额是否正确。检查时发现错误或有异议的凭
证，应该交与填制人员修改后再核对。
某张凭证需要出纳签字时，双击该凭证，屏幕上会显示此张凭证，再点击“签

字”按钮，凭证下方出纳处会显示当前操作员姓名，表示出纳员已在这张凭证上签
字。若想取消已签字的凭证上的签字，点击“取消”即可。值得注意的是，已签字的

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